インド・中国の説話を収める。天竺（インド）部は、釈迦の生涯からイソップを髣髴させる動物説話群。震旦（中国）部は、中国への仏教の伝来に始まり、秦の始皇帝の治世、項羽と劉邦の鴻門の会、玄宗と楊貴妃など古来なじみの話や荘子・孔子らのエピソード。